Tutorial

L'aggiornamento standard di novembre 2020 (versione 011.002.330) ha abilitato la nuova gestione dello sconto in fattura. Non si tratta di un semplice sconto sulle righe della fattura, bensì di uno sconto sul totale fattura che comporta una diminuzione del valore finale, senza che il valore imponibile e imposta subiscano variazioni. Tale funzione è utile a tutte le aziende che emettono fatture con sconto per le detrazioni fiscali previste dai recenti decreti (Ecobonus, Sismabonus, ecc...).

FATTURA IMMEDIATA

Per emettere una fattura immediata con sconto è necessario che il tipo di documento Fattura selezionato sia di tipo 7. Per verificare se l'impostazione è corretta, entrare in Archivi> Tabelle> Definizione Documenti e selezionare il tipo documento, ad es. FI.

Nel campo campo "Tipo doc.trasporto" deve essere impostato il valore 7.

Qualora il valore 7 non fosse presente sarà necessario creare un nuovo "tipo documento" con le stesse caratteristiche della fattura immediata, ma con valore 7.

Da menu Documenti>File>Nuovo inserire una nuova fattura immediata. Nella prima schermata, oltre al campo cliente, è obbligatorio compilare il campo "pagamento", poi procedere con l'inserimento dello sconto nel campo "sconto %" in formato numerico, come nell'immagine seguente:

Attenzione: è importante compilare il campo sconto prima di passare nelle pagine successive della fattura.

Una volta compilati i suddetti campi, proseguire con le freccie in basso a destra per accedere alla pagina di compilazione del corpo fattura: qui dovranno essere inserite normalemente le righe di imponibile e iva e se necessario, il riferimento alla normativa relativa allo sconto applicato, all'interno della descrizione aggiuntiva.

Procedere poi con la consueta anteprima di stampa della fattura nella quale, in base al report di stampa selezionato, verrà riportato come "netto a pagare" l'importo finale scontato che il cliente dovrà pagare, anche ai fini dello scadenziario. Di seguito un esempio di stampa relativo alla parte tabellare di una fattura:

Attenzione: non tutti i report standard mostrano il campo "netto a pagare", due report utilizzabili sono FTIM-08i (per le fatture immediate) e DOC036-1 (per le differite). Se si utilizza un report personalizzato sarà necessario contattare il servizio assistenza per aggiungere tale campo.

FATTURA CALCOLATA DA DDT

Dopo aver generato la fattura calcolata attraverso la normale procedura di calcolo (da Documenti>File>Fatture differite>Calcolo), aprire la schermata relativa alla fattura generata per applicare lo sconto:

Nel campo "sconto finanziario%" inserire il valore numerico relativo allo sconto da applicare alla fattura e premere il pulsante calcolatrice posto a destra del campo. Automaticamente il programma compilerà il campo "Valore" con l'importo dello sconto applicato.

Procedere poi con la consueta anteprima di stampa della fattura nella quale, in base al report di stampa selezionato, verrà riportato come "netto a pagare" l'importo finale scontato che il cliente dovrà pagare, anche ai fini dello scadenziario.

SCONTO NEL FILE XML DELLA FATTURA ELETTRONICA

Come previsto dal tracciato xml della Agenzia delle Entrate, lo sconto in fattura deve essere inserito in corrispondenza della sezione "sconto maggiorazione", nel file xml quindi i valori saranno automaticamente riportati come segue:

ULTERIORI CAMPI UTILI

L'Agenzia delle Entrate non ha previsto un campo specifico per inserire il riferimento alla normativa applicata o altri dati utili, tuttavia è sempre possibile indicare il testo nella descrizione aggiuntiva nel corpo della fattura oppure utilizzare i tag generici o di riga, vediamo di seguito come.

Nella prima pagina della fattura premendo il tasto si accede alla gestione del campo <Causale> (max 200 caratteri) nel quale indicare un riferimento generico ad esempio il riferimento alla normativa:

Questo il risultato nel file xml:

E' inoltre possibile compilare un tag specifico <Tipo dato> nella seconda pagina della fattura per la riga di sconto premendo il pulsante per indicare ad esempio che si tratta di sconto Ecobonus:

Questo il risultato nel file xml:

CONTABILIZZAZIONE FATTURA IN COGEN

Per contabilizzare correttamente la fattura con sconto è necessario impostare il conto relativo alla cessione del credito nei parametri azienda. In questo modo in contabilità si aprirà un credito nei confronti del cliente per il solo importo "netto a pagare", mentre il restante importo verrà imputato al conto predefinito. Si consiglia di consultare il proprio consulente fiscale per definire la natura del conto (stato patrimoniale o ricavi).

Da Archivi azienda>Conti predefiniti, impostare nel campo "sconto in fattura" il nuovo conto creato appositamente per i crediti derivanti da fatture con bonus.

Da Cogen procedere con la contablizzazione della fattura da Contabilità>Accodamento>Fatture. Il programma genererà una scrittura contabile di emessa fattura con la distinzione dei crediti nella sezione "prima nota" mentre nella sezione "scadenze" sarà presente il solo importo relativo al netto a pagare: